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ADC Therapeutics publie ses résultats financiers pour le quatrième trimestre et la clôture de l'exercice 2021 ainsi que les faits marquants de son actualité


ADC Therapeutics SA (NYSE: ADCT), une société biotechnologique spécialisée en oncologie au stade clinique avancé, qui améliore la vie des personnes touchées par le cancer grâce à ses conjugués anticorps-médicaments (CAM) ciblés de nouvelle génération destinés aux patients atteints d'hémopathies malignes et de tumeurs solides, publie ce jour ses résultats financiers pour le quatrième trimestre et l'exercice clos au 31 décembre 2021 et partage les faits marquants de son actualité.

"La progression du lancement de ZYNLONTA® est encourageante et nous sommes satisfaits du caractère différencié de son profil de produit dans le spectre des patients de troisième ligne, y compris les patients atteints d'une maladie difficile à traiter, comme les double/triple hit génétiques, les réfractaires primaires et les post CAR-T. Les données de nos études de combinaison suggèrent que ZYNLONTA peut être un agent combiné intéressant dans les lignes de traitement antérieures. Par ailleurs, les données de nos études d'association indiquent que ZYNLONTA pourrait être un agent combiné précieux dans les premières lignes de traitement", a déclaré Chris Martin, DPhil, directeur général d'ADC Therapeutics. "À la lumière des dernières données générées par nos programmes ZYNLONTA, nous focalisons nos efforts sur l'association avec le rituximab dans les lignes de traitement antérieures du LDGCB. Ces études permettent en effet de trouver le chemin potentiel le plus rapide vers l'enregistrement dans des domaines où les besoins médicaux non satisfaits sont importants. Dans la perspective de 2022, nous maintenons notre engagement profond à élargir la portée de ZYNLONTA à davantage de types de patients et de régions géographiques, à faire progresser Cami vers une prochaine demande de licence (BLA) potentielle dans le lymphome hodgkinien et à développer notre pipeline pour les tumeurs solides, composé de trois programmes cliniques et de deux programmes précliniques supplémentaires avec des plans de DNR à court terme."

Faits marquants et développements récents

ZYNLONTA (loncastuximab tésirine-lpyl)

Cami (camidanlumab tésirine)

ADCT-601 (ciblant l'AXL)

ADCT-212 (ciblant le PSMA)

Autres programmes de lutte contre les tumeurs solides

Mise à jour concernant la société

Expansion géographique : ADC Therapeutics poursuit l'expansion de la couverture géographique de ZYNLONTA

Événements à venir

Franchise en hématologie

ZYNLONTA

Cami

ADCT-602 (ciblant le CD22)

Franchise pour les tumeurs solides

Cami (ciblant le CD25)

ADCT-901 (ciblant le KAAG1)

ADCT-601 (ciblant l'AXL)

ADCT-701 (ciblant le DLK1)

ADCT-212 (ciblant le PSMA)

Résultats financiers du quatrième trimestre et de l'exercice 2021

Recettes des produits

Les recettes de produits (nettes) ont atteint 17,0 millions $ au cours du trimestre et 33,9 millions $ pour l'exercice complet clos le 31 décembre 2021, contre zéro pour le trimestre correspondant et l'exercice complet en 2020. Les revenus nets correspondent aux ventes de ZYNLONTA aux États-Unis, qui a bénéficié d'une procédure d'autorisation accélérée de la FDA le 23 avril 2021.

Trésorerie et équivalents de trésorerie

La trésorerie et les équivalents de trésorerie s'élevaient à 466,5 millions $ au 31 décembre 2021, contre 439,2 millions $ au 31 décembre 2020.

Dépenses de recherche et développement (R&D)

Les dépenses en R&D ont été de 42,5 millions $ pour le trimestre et de 158,0 millions $ pour l'exercice complet clos le 31 décembre 2021, contre 48,6 millions $ pour le même trimestre en 2020 et 142,0 millions $ pour l'exercice complet en 2020. Les dépenses en R&D ont baissé pour le trimestre clos le 31 décembre 2021, par rapport au même trimestre en 2020, en raison de la baisse de l'activité CMC suite à la soumission de la demande de licence pour ZYNLONTA et à son approbation ultérieure. Les dépenses de R&D ont augmenté pour l'exercice clos le 31 décembre 2021, comparé à la même période en 2020, à la suite d'investissements dans des programmes évaluant le potentiel de ZYNLONTA dans des lignes de traitement antérieures, permettant de faire évoluer notre portefeuille. Compte tenu de ces initiatives, les effectifs et les charges de rémunération en actions ont augmenté.

Dépenses liées à la vente et au marketing (S&M)

Les dépenses S&M ont été de 18,6 millions $ pour le quatrième trimestre et de 64,8 millions $ pour l'ensemble de l'exercice clos le 31 décembre 2021, contre 9,4 millions $ pour le même trimestre en 2020 et 22,1 millions $ pour l'exercice 2020. L'augmentation des dépenses S&M est liée au lancement de ZYNLONTA, dont une augmentation des effectifs et une hausse des charges de rémunération en actions.

Frais généraux et administratifs (G&A)

Les frais généraux et administratifs ont été de 17,9 millions $ pour le trimestre et de 71,5 millions $ pour l'exercice clos le 31 décembre 2021, contre 20,1 millions $ pour le même trimestre en 2020 et 55,1 millions $ pour l'exercice complet de 2020. Les frais généraux et administratifs ont baissé pour le trimestre clos le 31 décembre 2021, par rapport au même trimestre en 2020, essentiellement en raison d'une diminution de la charge de rémunération en actions, partiellement compensée par la hausse des coûts inhérents au statut de société publique. Les frais généraux et administratifs pour l'exercice clos le 31 décembre 2021, par rapport à la même période en 2020, ont augmenté suite à la hausse des effectifs en vue du lancement commercial, à l'augmentation de la charge de rémunération en actions et à la hausse des coûts liés au statut de société publique.

Produit (charge) d'impôt sur le revenu

La société a enregistré un avantage fiscal de 22,0 millions $ au cours du trimestre et de 21,5 millions $ pour l'exercice clos le 31 décembre 2021, par rapport à une charge fiscale de 0,1 million $ pour le même trimestre en 2020 et de 0,3 million $ pour l'ensemble de l'exercice 2020. L'avantage fiscal en 2021 découle de l'enregistrement d'un actif d'impôt différé associé aux crédits d'impôt pour la recherche et le développement et aux différences provisoires liées à notre filiale américaine, comptabilisé suite aux révisions des projections de la direction relatives aux revenus imposables futurs compte tenu de l'approbation de ZYNLONTA et du lancement des ventes commerciales aux États-Unis.

Perte nette et perte nette ajustée

La perte nette s'élève à 34,4 millions $, soit une perte nette de 0,45 $ par action de base et diluée, pour le trimestre clos le 31 décembre 2021, et à 230,0 millions $, soit une perte nette de 3,00 $ par action de base et diluée, pour l'ensemble de l'exercice 2021. Ces résultats sont à comparer à une perte nette de 55,9 millions $, soit une perte nette de 0,73 $ par action de base et diluée, pour le même trimestre de 2020 et une perte nette de 246,3 millions $, soit une perte nette de 3,77 $ par action de base et diluée, pour l'ensemble de l'exercice 2020.

Au-delà des éléments évoqués ci-dessus, la perte nette du trimestre et de l'exercice clos le 31 décembre 2021 comprend un gain hors trésorerie de 18,6 millions $ et de 34,9 millions $, respectivement, en rapport avec les variations de la juste valeur des dérivés associés aux prêts convertibles dans le cadre de la facilité de crédit convertible avec Deerfield, contre un montant immatériel et une perte hors trésorerie de 45,4 millions $, respectivement, pour le même trimestre et l'exercice complet en 2020. La réduction de la juste valeur pour l'exercice clos le 31 décembre 2021 est due à la baisse du cours de l'action de la Société depuis le début de l'exercice, et l'augmentation de la juste valeur pour l'exercice clos le 31 décembre 2020 résulte principalement de l'augmentation du cours de l'action de la Société depuis son introduction en bourse en mai 2020. Le trimestre et l'exercice clos le 31 décembre 2020 tiennent compte d'un gain hors trésorerie de 24,5 millions $ relatif à l'apport de propriété intellectuelle de la Société pour sa participation dans la coentreprise Overland ADCT BioPharma.

La perte nette ajustée se chiffre à 30,0 millions $, soit une perte nette ajustée de 0,39 $ par action de base et diluée, pour le trimestre clos le 31 décembre 2021, et à 186,1 millions $, soit une perte nette ajustée de 2,42 $ par action de base et diluée, pour l'ensemble de l'exercice 2021. Ces chiffres sont à comparer aux 63,0 millions $, soit une perte nette ajustée de 0,82 $ par action de base et diluée, pour le même trimestre de 2020 et aux 176,1 millions $, soit une perte nette ajustée de 2,69 $ par action de base et diluée, pour l'ensemble de l'année 2020. La perte nette ajustée a diminué pour le trimestre clos le 31 décembre 2021, par rapport à la même période en 2020, essentiellement en raison de la comptabilisation de l'avantage fiscal évoqué ci-dessus. L'augmentation de la perte nette ajustée pour l'exercice clos le 31 décembre 2021, par rapport à la même période en 2020, s'explique principalement par l'investissement dans le portefeuille clinique en expansion et le lancement de ZYNLONTA, partiellement compensés par l'avantage fiscal mentionné ci-dessus.

Informations relatives à la téléconférence

La direction d'ADC Therapeutics tiendra une conférence téléphonique et une diffusion audio en direct sur le Web en vue de commenter les résultats financiers du quatrième trimestre et de l'ensemble de l'année 2021 et faire le point sur les activités de la société aujourd'hui à 8h30, heure de l'Est. Pour rejoindre la conférence en direct, veuillez composer le 833-303-1198 (national) ou le +1 914-987-7415 (international) et saisir le code d'identification de la conférence 8189237. Une retransmission en direct de la présentation sera disponible sous la rubrique "Events and Presentations" dans la section "Investors" du site Web d'ADC Therapeutics à l'adresse ir.adctherapeutics.com. La diffusion archivée sera disponible après l'événement pour une période de 30 jours.

À propos de ZYNLONTA® (loncastuximab tésirine-lpyl)

ZYNLONTA® est un conjugué anticorps-médicament (CAM) ciblant le CD19. Une fois lié à une cellule exprimant le CD19, ZYNLONTA est internalisé par la cellule, où des enzymes libèrent une charge utile de pyrrolobenzodiazépine (PBD). Cette charge utile puissante se lie au sillon mineur de l'ADN avec une faible distorsion, demeurant ainsi moins visible pour les mécanismes de réparation de l'ADN. Il en résulte au final un arrêt du cycle cellulaire et la mort des cellules tumorales.

L'Agence américaine des produits alimentaires et médicamenteux (FDA) a approuvé ZYNLONTA (loncastuximab tésirine-lpyl) pour le traitement des patients adultes atteints d'un lymphome à grandes cellules B récidivant ou réfractaire (r/r) à la suite d'au moins deux lignes de traitement systémique, y compris le lymphome diffus à grandes cellules B (LDGCB) non spécifié, le LDGCB issu d'un lymphome de bas grade et le lymphome à grandes cellules B de haut grade. L'essai comprenait un large éventail de patients lourdement prétraités (en moyenne trois lignes de traitement antérieures) présentant une maladie très difficile à traiter, y compris des patients n'ayant pas répondu au traitement de première intention, des patients réfractaires à toutes les lignes de traitement antérieures, des patients avec événement génétique double/triple hit et des patients ayant reçu des greffes de cellules souches et suivi une thérapie CAR-T avant leur traitement par ZYNLONTA. Cette indication est approuvée par la FDA dans le cadre d'une approbation accélérée basée sur le taux de réponse globale, et le maintien de l'approbation pour cette indication peut être subordonné à la vérification et à la description du bénéfice clinique dans un essai de confirmation.

ZYNLONTA fait également l'objet d'une évaluation en association avec de précédentes lignes thérapeutiques et dans d'autres affections malignes à cellules B.

À propos d'ADC Therapeutics

ADC Therapeutics (NYSE : ADCT) est une société biotechnologique en phase commerciale améliorant la qualité de vie des personnes atteintes de cancer grâce à ses conjugués anticorps-médicament (CAM) ciblés de prochaine génération. La Société s'appuie sur sa technologie CAM exclusive, basée sur les PBD, pour transformer le paradigme thérapeutique pour les patients atteints d'affections malignes hématologiques et de tumeurs solides.

ZYNLONTA (loncastuximab tésirine-lpyl), le CAM ciblant le CD19 d'ADC Therapeutics, est approuvé par la FDA pour le traitement du lymphome diffus à grandes cellules b récidivant ou réfractaire après au moins deux lignes de traitement systémique. ZYNLONTA fait également l'objet d'un développement en association avec d'autres agents. Cami (camidanlumab tésirine) fait l'objet d'un essai pivot de Phase 2 pour le lymphome hodgkinien récidivant ou réfractaire et d'un essai clinique de Phase 1b pour le traitement de diverses tumeurs solides avancées. En plus de ZYNLONTA et de Cami, ADC Therapeutics dispose de plusieurs CAM en cours de développement clinique et préclinique.

ADC Therapeutics est basée à Lausanne (Biopôle), en Suisse, et dispose de bureaux à Londres, dans la baie de San Francisco et dans le New Jersey. Pour plus d'informations, rendez-vous sur https://adctherapeutics.com/ et suivez la société sur Twitter et LinkedIn.

ZYNLONTA® est une marque déposée d'ADC Therapeutics SA.

Utilisation d'indicateurs financiers non IFRS

En plus des informations financières préparées en accord avec les IFRS, ce document contient également certains indicateurs financiers non IFRS reposant sur l'interprétation, selon l'équipe de direction, des performances mesurées, notamment:

La direction utilise ces mesures en interne pour suivre et évaluer la performance opérationnelle, élaborer des plans d'exploitation futurs et prendre des décisions stratégiques concernant l'allocation de capital. Nous pensons que ces mesures financières ajustées fournissent des informations utiles aux investisseurs et autres parties pour comprendre et évaluer nos résultats d'exploitation, tout comme le fait notre direction, et représentent un outil comparatif de la performance opérationnelle sur les périodes comptables passées et futures. Ces mesures non IFRS comportent des limites en tant que mesures financières et doivent être prises en considération en parallèle des informations établies conformément aux IFRS, et non de manière isolée ou comme informations de substitution. Pour préparer ces indicateurs non IFRS complémentaires, la direction exclut généralement certaines entrées IFRS qu'elle estime ne pas être représentatives de notre performance opérationnelle actuelle. De plus, la direction ne considère pas ces entrées IFRS comme des dépenses normales, des dépenses de trésorerie récurrentes ou des dépenses opérationnelles hors trésorerie. Toutefois, ces mesures peuvent ne pas répondre à la définition IFRS des entrées exceptionnelles ou non récurrentes. Étant donné que les mesures financières non IFRS n'ont pas de définition ou signification standardisée, elles peuvent différer des mesures financières non IFRS utilisées par d'autres entreprises, ce qui diminue leur pertinence en tant que mesures financières comparatives. En raison de ces limites, le lecteur est invité à appréhender ces mesures financières ajustées en conjonction avec d'autres indicateurs financiers IFRS.

Les entrées suivantes sont exclues de la perte nette ajustée et de la perte nette ajustée par action :

Charge liée aux rémunérations en actions : nous excluons les rémunérations en actions de nos mesures financières ajustées étant donné que la charge liée à ces rémunérations, qui est hors trésorerie, fluctue d'une période à l'autre en fonction de facteurs se trouvant hors de notre contrôle, comme le cours de nos actions aux dates d'émission desdites attributions. Les rémunérations en actions ont été et continueront d'être dans un avenir proche une dépense récurrente dans notre activité et un élément important de notre stratégie de rémunération.

Autres entrées : nous excluons de nos mesures financières ajustées certaines autres entrées significatives qui peuvent se produire de manière occasionnelle et qui ne sont pas des dépenses normales, des dépenses d'exploitation récurrentes, trésorerie ou hors trésorerie. Ces entrées sont évaluées au cas par cas par la direction, en fonction de leurs aspects quantitatifs et qualitatifs, et représentent habituellement des entrées que (soit en raison de leur nature ou de leur importance) la direction ne prévoit pas comme se produisant de manière régulière dans le cadre de nos activités normales. Bien que la liste ne soit pas exhaustive, voici des exemples d'autres entrées significatives exclues de nos mesures financières ajustées: les variations de la juste valeur des dérivés, le gain comptabilisé dans le cadre de la réception du versement de 50,0 millions USD, l'établissement du dérivé incorporé et du prêt résiduel, l'élimination du dérivé immédiatement avant l'approbation de ZYNLONTA par la FDA, et les charges d'intérêt effectives, à chaque fois associées à l'accord de crédit avec Deerfield, les coûts de transaction associés à l'émission de dettes ou d'actions qui sont comptabilisés en charges conformément aux IFRS, les charges financières associées à l'obligation de redevances différées en vertu de l'accord d'achat de redevances avec HealthCare Royalty Partners, ainsi que le gain hors trésorerie résultant de la contribution de notre propriété intellectuelle pour notre investissement en actions dans Overland ADCT BioPharma.

Veuillez consulter le Rapprochement des mesures IFRS et des mesures non IFRS ci-joint pour obtenir des explications sur les montants exclus et inclus permettant d'obtenir les mesures financières non IFRS pour les périodes de trois et douze mois clôturées les 31 décembre 2021 et 2020.

Énoncés prospectifs

Le présent communiqué de presse contient des déclarations qui constituent des énoncés prospectifs. Toutes les déclarations autres que les déclarations de faits historiques mentionnées dans le présent communiqué de presse, y compris les déclarations concernant nos résultats d'exploitation et notre situation financière futurs, notre stratégie commerciale, nos produits candidats, notre portefeuille de recherche, les études précliniques et les essais cliniques en cours et prévus, les demandes et les approbations réglementaires, les activités de commercialisation prévues, les coûts de recherche et de développement, le calendrier et la probabilité de succès, ainsi que les plans et les objectifs de la direction pour les opérations futures, sont des énoncés prospectifs. Les énoncés prospectifs sont fondés sur les convictions et les hypothèses de notre direction et sur les informations dont elle dispose actuellement. Ces déclarations sont soumises à des risques et à des incertitudes, et les résultats réels peuvent différer considérablement de ceux exprimés ou sous-entendus dans les énoncés prospectifs en raison de divers facteurs, y compris ceux décrits dans les documents que nous déposons auprès de la U.S. Securities and Exchange Commission. Aucune garantie ne peut être donnée quant à la réalisation de ces résultats futurs. Les énoncés prospectifs figurant dans le présent document ne sont valables qu'à la date du présent communiqué de presse. Nous déclinons expressément toute obligation ou tout engagement de mettre à jour les énoncés prospectifs contenus dans ce communiqué de presse afin de refléter tout changement dans nos attentes ou tout changement dans les événements, les conditions ou les circonstances sur lesquels ces énoncés sont fondés, sauf si la législation applicable l'exige. Aucune déclaration ou garantie (expresse ou implicite) n'est faite quant à l'exactitude de ces énoncés prospectifs.

 

ADC Therapeutics SA

État des résultats intermédiaires condensés et consolidés (non vérifiés)

(en milliers de USD sauf pour les données des actions et par action)

 

Trimestre clos au
31 décembre

 

Douze mois clos au
31 décembre

2021

 

2020

 

2021

 

2020

Revenus de produits, nets

17.010

-

33.917

-

Coût des ventes de produits

(770)

-

(1.393)

-

Dépenses en recherche et développement

(42.492)

(48.552)

(158.002)

(142.032)

Dépenses commerciales et marketing

(18.603)

(9.353)

(64.780)

(22.101)

Frais généraux et administratifs

(17.926)

(20.096)

(71.462)

(55.130)

Total des dépenses opérationnelles

(79.791)

(78.001)

(295.637)

(219.263)

Perte d'exploitation

(62.781)

(78.001)

(261.720)

(219.263)

Charges financières

(9.520)

(2.047)

(18.340)

(4.926)

Revenus financiers

20

100

66

832

Autres revenus (dépenses)

15.929

24.145

28.489

(22.606)

Total des autres revenus (dépenses)

6.429

22.198

10.215

(26.700)

Perte avant impôts

(56.352)

(55.803)

(251.505)

(245.963)

Impôt sur le revenu (dépense)

21.971

(126)

21.479

(327)

Perte nette

(34.381)

(55.929)

(230.026)

(246.290)

 
Perte nette attribuable à :
Propriétaires de la société mère

(34.381)

(55.929)

(230.026)

(246.290)

 
Perte par action
Perte de base et diluée par action (en USD)

(0,45)

(0,73)

(3,00)

(3,77)

   

ADC Therapeutics SA

Bilan consolidé condensé (non vérifié)

(en milliers de USD)

   
31 décembre 2021   31 décembre 2020
ACTIF  
Actifs en cours  
Trésorerie et équivalents de trésorerie

466.544

 

439.195

Comptes débiteurs, nets

30.218

 

-

Inventaire

11.122

 

-

Autres actifs en cours

17.298

 

11.255

Total des actifs en cours

525.182

 

450.450

Actifs non courants  
Propriété, usine et équipements

4.066

 

1.629

Actifs en droit d'usage

7.164

 

3.129

Actifs incorporels

13.582

 

10.179

Participation dans une coentreprise

41.236

 

47.908

Actif d'impôt différé

26.049

 

-

Autres actifs à long terme

693

 

397

Total des actifs non courants

92.790

 

63.242

   
Total actifs

617.972

 

513.692

   
PASSIF ET CAPITAUX PROPRES  
Passif en cours  
Comptes créditeurs

12.080

 

5.279

Autres passifs en cours

50.497

 

30.375

Passif locatif, court terme

1.029

 

1.002

Impôts exigibles sur le revenu courant

3.754

 

149

Prêts convertibles, court terme

6.575

 

3.631

Total du passif en cours

73.935

 

40.436

Passifs non courants  
Prêts convertibles, long terme

87.153

 

34.775

Prêts convertibles, dérivés

37.947

 

73.208

Obligation de redevances différées, à long terme

218.664

 

-

Gain différé de la coentreprise

23.539

 

23.539

Passif locatif, long terme

6.994

 

2.465

Prestations retraite définies

3.652

 

3.543

Autres passifs non courants

-

 

221

Total du passif non courant

377.949

 

137.751

   
Total du passif

451.884

 

178.187

   
Capitaux attribuables aux propriétaires de la société mère  
Capital social

6.445

 

6.314

Primes d'émission

981.827

 

981.056

Actions propres

(128)

 

(4)

Autres réserves

102.646

 

42.753

Écart de conversion cumulé

183

 

245

Pertes cumulées

(924.885)

 

(694.859)

Total des capitaux attribuables aux propriétaires de la société mère

166.088

 

335.505

   
Total du passif et des capitaux propres

617.972

 

513.692

 

ADC Therapeutics SA

Rapprochement des mesures IFRS et des mesures non IFRS (non vérifié)

(en milliers de USD sauf pour les données des actions et par action)

 

Trimestre clos au 31 décembre

 

Douze mois clos au 31 décembre

en milliers de USD (sauf pour les données des actions et par action)

2021

 

2020

 

2021

 

2020

Perte nette

(34.381)

(55.929)

(230.026)

(246.290)

Ajustements :
Charge liée aux rémunérations en actions (i)

13.539

15.416

60.555

42.928

Variations de la juste valeur des prêts convertibles, dérivés (revenus) dépenses (ii)

(18.614)

18

(34.893)

45.411

Prêts convertibles, première tranche, dérivés, coûts de transaction (iii)

-

-

148

1.571

Charges d'intérêt effectives sur les prêts convertibles (iv)

3.025

1.975

10.418

4.756

Charges financières de l'obligation de redevance différée et ajustement cumulatif de rattrapage (v)

6.442

-

7.688

-

Gain sur la propriété intellectuelle apportée à une coentreprise (vi)

-

(24.501)

-

(24.501)

Perte nette ajustée

(29.989)

(63.021)

(186.110)

(176.125)

 
Perte nette par action, de base et diluée

(0,45)

(0,73)

(3,00)

(3,77)

Ajustement à la perte nette par action, de base et diluée

0,06

(0,09)

0,58

1,08

Perte nette ajustée par action, de base et diluée

(0,39)

(0,82)

(2,42)

(2,69)

Moyenne pondérée du nombre d'actions en circulation, de base et diluées

76.801.875

76.719.090

76.748.204

65.410.292

(i)

La charge liée aux rémunérations en actions représente le coût des attributions en actions pour les directeurs, les cadres et les employés. La juste valeur des attributions est calculée au moment de l'attribution et identifiée sur la période d'acquisition sous la forme d'une charge comptabilisée au bilan et d'une augmentation correspondante dans les autres réserves de capitaux. Ces entrées comptables n'ont pas d'incidence sur la trésorerie.

 

 

(ii)

La variation de la juste valeur des dérivés des prêts convertibles résulte de l'évaluation, en fin de chaque période comptable, des dérivés associés aux prêts convertibles ainsi que du gain comptabilisé en relation avec la réception des 50,0 millions USD, l'établissement du dérivé incorporé et du prêt résiduel associé à l'installation de Deerfield et l'élimination du dérivé précédant l'approbation de ZYNLONTA par la FDA au cours du deuxième trimestre de 2021. Différentes données interviennent dans ces évaluations, mais les éléments susceptibles d'entraîner les variations les plus importantes sont les fluctuations de la valeur de l'instrument sous-jacent (c'est-à-dire les variations du prix de nos actions ordinaires) et les variations de la volatilité prévue de ce prix. Ces écritures comptables sont sans incidence sur la trésorerie.

 

(iii)

Les coûts de transaction attribués à la première tranche du prêt convertible représentent les coûts réels. Ces coûts ne devraient pas se reproduire de manière continue.

 

 

(iv)

Les charges d'intérêt effectives sur les prêts convertibles sont liées à l'augmentation de la valeur de nos prêts convertibles conformément à la méthode de l'intérêt effectif.

 

 

(v)

La charge financière relative aux redevances différées et l'ajustement cumulatif de rattrapage concernent la charge de désactualisation de nos redevances différées conformément à notre accord d'achat de redevances avec HCR et les changements dans les paiements prévus en faveur de HCR sur la base d'une évaluation périodique de nos projections de revenus sous-jacents, respectivement.

 

 

(vi)

Gain lié à la participation de la société à la propriété intellectuelle pour sa participation dans la coentreprise Overland ADCT BioPharma. Cette écriture comptable est sans incidence sur la trésorerie.

Le texte du communiqué issu d'une traduction ne doit d'aucune manière être considéré comme officiel. La seule version du communiqué qui fasse foi est celle du communiqué dans sa langue d'origine. La traduction devra toujours être confrontée au texte source, qui fera jurisprudence.


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Communiqué envoyé le 4 mars 2022 à 21:55 et diffusé par :